ТЕКСТЫ КНИГ ПРИНАДЛЕЖАТ ИХ АВТОРАМ И РАЗМЕЩЕНЫ ДЛЯ ОЗНАКОМЛЕНИЯ
Схема сложного альтернативного траста
.
Схема сложного альтернативного траста
Лихтенштейнский штифтунг – специфическая форма траста с
одним уровнем бенефициаров. Стоимость его учреждения – 10-12 тыс. швейцарских
франков.
Стоимость учреждения альтернативного траста на островах Мэн
и Ли Джерси – около 1000 фунтов.
Двойной траст. Схема «двойного траста»
используется в целях легализации доходов, полученных от незаконной
деятельности. Она обеспечивает эффективную маскировку собственности и сокрытие
документального следа преступной деятельности. Схема включает следующие
элементы.
А) Создается траст в оффшорной зоне.
Б) Формируется второй траст в другой оффшорной юрисдикции. В
качестве бенефициара назначается первый траст. Эта схема иногда применяется
совместно с иностранной фирмой, созданной резидентом какой либо страны. В этом
случае схема дополняется следующими стадиями.
В) Иностранная фирма имитирует оказание услуг, поставку
продукции, выполнение работ.
Г) Иностранная фирма предъявляет фиктивные счета внутренней
компании, которая выигрывает из-за вычетов по бизнесу.
Д) Деньги проводятся через иностранную фирму к первому
трасту, а доход переходит ко второму трасту.
Е) Второй траст передает финансовые ресурсы резиденту –
учредителю иностранной фирмы («подарки», «ссуды»,
спонсорская помощь).
.
